В конце сентября 2025 года Бермудские Острова окончательно утвердили закон, который станет основой новой системы раскрытия информации о выгодоприобретателях компаний — Beneficial Ownership Act 2025. Этот закон создает централизованный электронный реестр (Central Register) и определяет обязательства для компаний по идентификации и верификации своих бенефициаров. Он также устанавливает критерии контроля и порядок хранения данных, а также лимиты на доступ к информации о конечных владельцах бизнеса, пишет Дзен-канал "Деловой центр "ДИНЕКА"".
Мировые изменения в прозрачности собственности
Публикация Panama Papers в 2016 году кардинально изменила мировую политику касательно прозрачности владения активами. Это обострило внимание международных организаций, таких как FATF и OECD, к необходимости согласования стандартов раскрытия информации о конечных владельцах компаний. На протяжении 2010-х и 2020-х годов многие страны начали пересматривать свои корпоративные законы. Бермуды, издавна славившиеся как офшорная юрисдикция, тоже начали следовать этому тренду, признав потребность в такой реформе.
Как будет работать новый реестр
Согласно новому закону, Бермуды создают централизованный реестр, доступ к которому будет ограничен. Информация будет доступна лишь для определенных государственных органов, таких как полиция, налоговые службы и суды. Это позволяет сохранять баланс между международными требованиями и конфиденциальностью, которая привлекает инвесторов. Важно отметить, что с 2016 года Бермуды уже обязаны предоставлять данные о выгодоприобретателях британским властям по запросу.
Реестр будет находиться под управлением Регистратора компаний (Registrar of Companies), который ответственности за сбор и хранение информации о бенефициарах. Компании обязаны вести собственные списки бенефициаров и регулярно обновлять их. В реестр будет вноситься только минимально необходимая информация для идентификации владельцев, что направлено на защиту личных данных. Если не удается выявить физическое лицо, выгодоприобретателем может считаться старший менеджер компании.
Ограниченный доступ и противоречия
Тем не менее, важно понимать, что этот реестр не станет полностью публичным. Закон четко определяет, кому может быть передана информация: о ней смогут узнавать только уполномоченные органы. Регистратор имеет право ограничивать или полностью запрещать доступ к данным даже для этих органов, если сочтет это необходимым. Такой подход стремится сохранить конфиденциальность, что отличает Бермуды от Великобритании.
Закон, получивший королевское одобрение 29 сентября 2025 года, вступит в силу уже в ноябре, а корпоративные сервис-провайдеры получили уведомления о необходимости адаптировать свои внутренние процессы к новым требованиям. Создание централизованного источника информации должно повысить эффективность борьбы с отмыванием денег и уклонением от налогов, однако для коммерческих исследований реестр, скорее всего, не станет универсальным инструментом.
